Assicurazione contro la perdita di guadagno per malattia nelle PMI: criteri di scelta

Perché una PMI deve definire la propria copertura contro la perdita di guadagno per malattia

In Svizzera, l'assicurazione contro la perdita di guadagno per malattia non è obbligatoria. L'art. 324a del Codice delle obbligazioni impone tuttavia al datore di lavoro di mantenere il salario in caso di malattia. Senza un'assicurazione, egli paga per un periodo limitato: la scala bernese prevede 3 settimane nel 1° anno di servizio, 1 mese nel 2°, ecc.

Un'assenza prolungata pesa tanto più quanto il sostituzione del collaboratore genera già dei costi. Una copertura ben definita rimpiazza una parte del salario per la durata prevista ed evita che diverse assenze lunghe squilibrino la tesoreria.

Il criterio di equivalenza: la base da non negoziare

Quando il datore di lavoro sottoscrive un'assicurazione contro la perdita di guadagno per malattia, viene liberato dal suo obbligo di versare il salario. Questa liberazione vale se le prestazioni sono almeno equivalenti a quelle dell'art. 324a cpv. 1-3 CO. Il Tribunale federale (DTF 128 II 13) presume l'equivalenza a condizioni cumulative.

Esse si cumulano: un'indennità giornaliera versata per almeno 720 o 730 giorni su un periodo di 900 giorni; un tasso di copertura dell'80% del salario o più; un premio di cui il datore di lavoro assume almeno la metà; un periodo di attesa di massimo 2 o 3 giorni senza diritto al salario.

Periodo di carenza o periodo di attesa: dove posizionare il cursore

Il datore di lavoro può scegliere un periodo più lungo dei 2 o 3 giorni del periodo di carenza. Si parla allora di periodo di attesa, imputabile sul periodo di indennizzo di 720 giorni.

Durante questa fase, il datore di lavoro versa al lavoratore un importo equivalente alle prestazioni assicurative. Egli sceglie in principio la durata del periodo di attesa, salvo disposizione contraria di un contratto collettivo di lavoro o di un contratto tipo di lavoro.

Livello di salario assicurato ed estensione reale dei rischi coperti

La base di equivalenza esige un'indennità rappresentante almeno l'80% del salario. AXA propone indennità giornaliere che coprono dall'80% al 100% del salario del personale. Il tasso dell'80% corrisponde alla soluzione assicurativa di riferimento.

L'indennità è versata proporzionalmente all'incapacità a partire da una soglia minima, in principio il 25%. In caso di malattia grave, la durata massima di versamento può raggiungere i 720 o 730 giorni a seconda del modello.

Le estensioni utili riguardano la maternità e la paternità, ma anche gli apprendisti, gli indipendenti, il personale distaccato all'estero e il personale frontaliero. Alcuni assicuratori coprono inoltre i collaboratori durante il tempo di prova o sotto contratto a durata determinata.

Ripartizione del premio ed effetto sul budget della PMI

L'equivalenza impone che il datore di lavoro finanzi almeno la metà del premio. Questa quota patronale minima è da integrare nel budget, qualunque sia la ripartizione scelta con il collaboratore.

Il livello esatto, la durata e il periodo di attesa variano a seconda dell'assicuratore e del piano.

Formalizzare il regime derogatorio per iscritto

Il Tribunale federale (DTF 4A_228/2017) precisa che l'accordo derogatorio deve essere scritto e firmato dalle due parti del contratto. Deve coprire i punti essenziali del regime: rischi coperti, percentuale del salario assicurato e durata delle prestazioni. Devono inoltre figurarvi le modalità di finanziamento dei premi e, se del caso, il periodo di attesa.

Un rinvio alle condizioni generali di assicurazione o a un altro documento tenuto a disposizione del lavoratore può bastare. Una semplice menzione in una lettera d'incarico non basta. Il Tribunale federale ha respinto il ricorso di un dipendente che invocava una lettera indicante che «la perdita di guadagno in caso di malattia era assicurata all'80% a partire dal 3° giorno».

Procedura di messa in place di un'assicurazione contro la perdita di guadagno per malattia in una PMI

Ciò che distingue concretamente le offerte del mercato

Confrontare i servizi prima dei marchi: versamento dell'indennità giornaliera già dal 25% di incapacità, estensioni maternità e paternità, copertura degli indipendenti e degli apprendisti, conformità ai contratti collettivi di lavoro.

Verificare anche le modalità pratiche: dichiarazione dei sinistri e della massa salariale online, trasmissione via Swissdec (ELM) dal software di contabilità, accompagnamento del ritorno al lavoro.

La copertura può estendersi al personale distaccato all'estero e al personale frontaliero. Alcuni fornitori propongono indennità complementari in caso di maternità e paternità, nonché una copertura durante il tempo di prova o per i contratti a durata determinata.

Confronto delle offerte di assicurazione contro la perdita di guadagno per malattia: funzionalità chiave

La griglia di decisione in un colpo d'occhio

L'indennità giornaliera dura almeno 720 o 730 giorni su un periodo di 900 giorni? Il tasso di copertura raggiunge l'80% del salario o più?

Il premio è finanziato per metà o più dal datore di lavoro? Il periodo di carenza rimane limitato a 2 o 3 giorni senza diritto al salario?

In caso di periodo di attesa più lungo, è imputato sul periodo di indennizzo di 720 giorni? Il datore di lavoro versa l'equivalente delle prestazioni durante questa fase?

L'accordo scritto è firmato dalle due parti e copre i rischi, la percentuale del salario assicurato, la durata delle prestazioni, le modalità di finanziamento dei premi e l'eventuale periodo di attesa?

La soglia minima di incapacità presa in carico è del 25%? Le estensioni maternità, paternità, apprendisti, indipendenti, personale distaccato e frontalieri sono incluse?

Le dichiarazioni di sinistri e di massa salariale possono avvenire online? È previsto un accompagnamento del ritorno al lavoro? La copertura rispetta il contratto collettivo di lavoro applicabile?

Criteri essenziali per un'assicurazione contro la perdita di guadagno per malattia conforme in Svizzera