Kontokorrentlimit: Liquiditätslücken in KMU überbrücken

Warum brauchen Schweizer KMU einen flexiblen Liquiditätspuffer?

KMU machen 99,7 % der Schweizer Unternehmen und 66,4 % der Arbeitsplätze aus (Swiss Banking). Ihre Einnahmen und Ausgaben sind zeitlich versetzt: Rechnungen, Löhne und Mieten fallen vor den Zahlungseingängen an.

Eine Liquiditätslücke kann den Betrieb lahmlegen. Das Kontokorrentlimit bietet einen Spielraum, um diese Engpässe zu überbrücken, ohne die strategischen Reserven anzutasten.

Kennzahlen zu Schweizer KMU und ihrem Liquiditätsbedarf

Kontokorrentlimit: Was ist das genau?

Das Kontokorrentlimit (oder Kreditlinie) ist ein bewilligter Überziehungsrahmen, der jederzeit genutzt werden kann. Es handelt sich um einen revolvierenden Kredit: Sie tilgen die Schulden und können die Mittel danach wieder frei nutzen.

Es ist durch den Wert Ihrer Aktiven gedeckt. Bei mobilen Aktiven (Aktien, Obligationen, Fonds) spricht man von einem Lombardkredit mit einer Sicherheitsmarge. Bei Immobilien dient eine Grundpfandverschreibung als Sicherheit (Piguet Galland).

Wie funktioniert es in der Praxis?

Ihnen steht ein vereinbarter Rahmen zur Verfügung, beispielsweise 50'000 CHF. Sie nehmen nur den tatsächlich benötigten Betrag auf. Zinsen fallen nur auf die effektiv genutzten Summen an.

Der Zinssatz ist variabel und marktabhängig (Piguet Galland). Bei der Migros Bank beträgt die Bearbeitungsgebühr 0,250 % pro Quartal des durchschnittlich genutzten Kredits. Zusätzlich kann eine Kreditprovision anfallen (Raiffeisen).

Die Laufzeit des Kredits ist nicht begrenzt, doch sowohl die Bank als auch das Unternehmen können ihn jederzeit kündigen (Raiffeisen). Sinkt der Wert der Sicherheiten, kann das Limit nach unten korrigiert werden (Piguet Galland).

In welchen Situationen nutzt man es zur Überbrückung von Liquiditätslücken?

Einkauf von Rohstoffen oder Waren, ohne auf Zahlungseingänge zu warten (Raiffeisen). Vorfinanzierung von Aufträgen vor dem Kundenzahlungseingang, beispielsweise bei Bauprojekten.

Bezahlung von Löhnen, Mieten oder Lieferantenrechnungen trotz verzögerter Einnahmen (Raiffeisen, PostFinance). Abfederung saisonaler Schwankungen: Ein Tourismusbetrieb nutzt die Linie in der Nebensaison und tilgt sie in der Hochsaison.

Welche Bedingungen stellen Schweizer Banken?

Bonitätsprüfung, historische und prognostizierte Rückzahlungsfähigkeit, Sicherheiten (Cautionnement Romand). Die Bilanzen der letzten 3 bis 5 Geschäftsjahre sowie Budgetprognosen werden geprüft.

Eine strukturierte Dossierung beschleunigt die Entscheidung. Swiss Banking empfiehlt einen professionellen Businessplan mit detaillierten Zahlen, Liquiditätsplanung und offener Kommunikation. Checklisten helfen, Verzögerungen zu vermeiden.

Für einen einfachen Kontoüberzug (PostFinance) gelten erleichterte Bedingungen: bestehendes Konto seit 12 Monaten, ausreichende Bonität, keine Betreibungen. Für höhere Linien sind solide Finanzkennzahlen und Sicherheiten (Bürgschaft, Verpfändung) erforderlich.

Alternativen, die man kennen sollte: Kurzfristiger Überzug und Lombardkredit

Der Geschäftsüberzug (PostFinance) ist eine sehr kurzfristige Lösung: Limit 20'000 CHF, Guthaben innerhalb von maximal 30 Tagen ausgleichen. Aktueller Zinssatz von 9,5 % für einen einmaligen Bedarf.

Der Lombardkredit ist durch Wertschriften (Aktien, Obligationen) gedeckt. Der kreditierbare Betrag hängt vom Wert abzüglich einer Sicherheitsmarge ab. Geeignet, wenn Sie ein beträchtliches Portfolio besitzen.

Bei wiederkehrendem Bedarf oder über 20'000 CHF ist das Kontokorrentlimit besser geeignet: unbefristete Laufzeit, Minimum 25'000 CHF bei der Migros Bank, Möglichkeit des Wechsels zu einem Festzinskredit zur Optimierung der Kosten.

Vergleich der Finanzierungslösungen für Liquiditätslücken

Vorsichtsmassnahmen und Risiken, die nicht ignoriert werden dürfen

Die Sicherheiten werden regelmässig neu bewertet. Ein Wertverlust kann zu einer Reduktion des Limits oder zu einem Margincall (teilweise Rückzahlung) führen. Die Finanzmärkte können so die Liquidität verknappen.

Der variable Zinssatz birgt das Risiko unerwarteter Erhöhungen. Eine Kreditprovision kann hinzukommen (Raiffeisen). Planen Sie einen Sicherheitspuffer ein und verfolgen Sie die Zinsentwicklung.

Im Gegensatz zu einem amortisierenden Kredit kann die Linie von der Bank jederzeit gekündigt werden. Eine strenge Liquiditätssteuerung und regelmässige Kommunikation mit dem Berater reduzieren dieses Risiko.

Vor- und Nachteile des Kontokorrentlimits

Antrag vorbereiten: Der Schlüssel zur Überzeugung Ihrer Bank

Erstellen Sie eine rigorose Liquiditätsplanung, um Zu- und Abflüsse sichtbar zu machen (Swiss Banking). Überschüsse tilgen den Kredit, Defizite werden durch die Linie gedeckt.

Erarbeiten Sie einen professionellen Businessplan mit detaillierten Zahlen, Finanzprognosen und laufenden Projekten (Swiss Banking). Nutzen Sie die Checklisten Ihrer Bank, um die Dokumente zusammenzustellen.

Seien Sie transparent: Mehr Informationen ermöglichen eine bessere Risikobeurteilung und bessere Konditionen (Swiss Banking). Verbessern Sie Ihr Rating, indem Sie jährlich ein vollständiges Dossier (Businessplan, Projekte, strategische Ausrichtung) einreichen.

Schritte zur Erlangung eines Kontokorrentlimits